黄石市体育运动学校（市体育中学） 2022年度部门决算

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1967.09万元。与2021年度相比，收入增加245.72万元，增长14.27 %、支出增加 202.81万元，增长11.50%。主要原因是政府性基金财政拨款收入的增加，增加了用于体育事业的彩票公益金支出经费，为保障我校全力备战省十六届运动会，支出也相应增加。

二、收入决算情况说明

 2022年度收入合计1967.09万元，与2021年度相比，收入合计增加245.72万元，增长14.27 %。其中：财政拨款收入1923.10万元，占本年收入97.76 %；事业收入43.99万元，占本年收入2.24%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1967.09万元，与2021年度相比，支出合计增加202.81万元，增长11.50%。其中：基本支出  1152.23万元，占本年支出58.58%；项目支出814.86万元，占本年支出41.42%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1923.10万元。与2021年度相比，财政拨款收入增加248.88万元，增长    14.87 %、支出增加205.97万元，增长12.00%。主要原因是政府性基金财政拨款收入的增加，为保障我校全力备战省十六届运动会，支出也相应增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1347.75万元，比2021年度决算数减少47.52万元。主要原因是受疫情影响文化旅游体育与传媒支出减少，体育竞赛支出减少。政府性基金预算财政拨款收入575.35万元，比2021年度决算数增加296.40万元。增加主要原因是为保障我校备战省十六届运动会,各项目训练、比赛经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1347.75万元，占本年支出合计的68.51%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少47.52万元，下降3.41 %。主要原因是受疫情影响文化旅游体育与传媒支出减少，体育竞赛支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1347.75万元，主要用于以下方面：

1.教育支出1,226.64万元，占91.01 %。主要是初中教育和中等职业教育，用于人员经费和学校正常运转的公用经费。

2.文化旅游体育与传媒支出121.12万元，占8.09%。主要是用于体育项目训练、比赛、器材采购等方面的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1175.88万元，支出决算为1347.75万元，完成年初预算的114.62%。其中：

1. 教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为1125.88万元，支出决算为1152.23万元，完成年初预算的102.34%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是学校为改善学生校园环境，学校日常开支的增加。

2. 教育支出(类)职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为74.40万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算中未列中等职业教育，中职招生较好，教学教务开支增加。

3. 文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是我校教学教务开支增大，没有专项经费保障渠道，申请经费资金10万元。

4. 文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）其他体育支出（项）。年初预算为50万元，支出决算为111.12万元，完成年初预算的222.24 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因是为备战省十六运会用于体育训练、竞赛经费支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1152.23万元，其中：

人员经费1082.94万元，主要包括：基本工资267.37万元、津贴补贴59.02万元、绩效工资417.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费99.47万元、职业年金缴费5.98万元、职工基本医疗保险缴费72.28万元、公务员医疗补助缴费36.53万元、其他社会保障缴费5.41万元、住房公积金83.29万元、退休费36.46万元。

公用经费69.29万元，主要包括：办公费7.76万元、印刷费0.12万元、咨询费0.80万元、电费0.29万元、邮电费1.42万元、差旅费0.30万元、维修(护)费0.83万元、租赁费0.14万元、公务接待费0.14万元、劳务费6.67万元、工会经费27.15万元、福利费14.80万元、公务用车运行维护费3.68万元、其他交通费用0.92万元、其他商品和服务支出3.89万元、办公设备购置0.40万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入575.35万元，本年支出575.35万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

其他支出。支出决算为575.35万元，主要用于、体育训练（教学、训练器材采购等训练条件改善）、体育竞赛（在校学生、运动员参赛等）、体育培训（教练员、教师培训、交流、观摩等）等方面的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.82万元，完成预算的76.37%。较上年增加1.43元，增长59.83%。决算数小于预算数的主要原因是本着严格控制，量入为出，厉行节约的原则，公务接待费用减少。决算数较上年增加的主要原因是2022年度省十六运会赛事活动的增加，公务用车需求增大，公务用车燃油、维修保养等费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，与上年对比无增减变化，与上年决算持平。

2.公务用车购置及运行费预算为4万元，支出决算为3.68万元，完成预算的92%；较上年增加1.45万元，增长65.02%。决算数小于预算数的主要原因本着严格控制，量入为出，厉行节约的原则，在预算指标额度4万元内合理列支，未超控制数。决算数较上年增加的主要原因2022年度省十六运会赛事活动的增加，公务用车需求增大，公务用车燃油、维修保养等费用增加。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度无购置(更新)公务用车。

(2)公务用车运行费支出3.68万元，主要用于车辆燃油、维修保养等费用。截止2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为1万元，支出决算为 0.14万元，完成预算的14%，较上年减少0.02万元，下降12.5%。决算数小于预算数的主要原因本着严格控制，量入为出，厉行节约的原则，在预算指标额度1万元内合理列支，未超控制数。其中：

国内公务接待支出0.14万元，接待对象主要是省体育局崇仁中心工作人员，主要是来黄参加崇仁中心、黄石训练基地挂牌仪式及交流学习、商议项目合作等工作事宜。2022年共接待国内来访团组1个，6人次。（不包括陪同人员）

十、机关运行经费支出说明

本单位2022年度机关运行经费支出69.29万元，比上年决算数增加9.03万元，增长14.98%。主要原因是劳务派遣费用增加。与2022年年初预算数相比无增减变化。

十一、政府采购支出说明

本部门 2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，本单位账面共有车辆1辆，其中，副市级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金 50万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，资金使用取得了较好的效益，资金管理水平得到了进一步的提高。

组织开展单位整体支出绩效评价，评价情况来看，较好地完成了2022年单位整体支出绩效目标。一是完成了2022年各项比赛目标任务和运动员保障工作；二是充分控制成本，提高了资金使用率；三是保障了学校的日常运转，弥补公用经费、教学教务经费缺口。2022 年单位整体支出绩效自评得分97.5分，自评等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

管办分离补助经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是提高学校社会知名度、带动黄石竞技体育的发展；二是保障学校正常运转，巩固高水平体育后备人才基地建设。发现的问题及原因：管办分离补助经费用于保障学校日常运转，弥补公用经费、教学教务经费缺口，近年来我校招生人数情况较好，教学教务开支增大，没有专项经费渠道保障，导致管办分离补助经费缺口逐年扩大，影响我校正常运转。下一步改进措施：建议市财政酌情考虑我校的实际困难和发展情况，对学校管办分离补助经费补给予更大的支持，为进一步巩固高水平体育后备人才基地建设提高保障、为体育后备人才培养提供可持续发展基础。

（三）绩效评价结果应用情况。

单位绩效评价结果应用情况。至单位决算公开时已经加强项目规划、绩效目标管理、加强项目管理等。一是将绩效评价结果作为以后年度编制单位预算和安排资金的重要依据，综合考虑2022年预算执行情况和本年度工作计划的基础上，做好下一年度预算规划，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，提高预算的合理性和准确性。二是绩效目标要保持创新。目标设置要及时，保留原来合理绩效目标的同时，根据年度实际活动设置合理的新目标。

单位绩效评价结果拟应用情况。至单位决算公开时还应进一步完善绩效目标管理、加强项目管理等。在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进行梳理完善，完成绩效指标编制自评工作，建立项目绩效考核机制，促进项目产出及效益提升，将绩效管理工作落到实处。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(四)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(五)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)

2.教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出

4.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出

(六)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(七)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(八)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(九)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 第五部分  附件

 2022年度管办分离补助经费项目自评结果

 一、自评结论

( 一 ) 自评得分

经综合评价，2022 年度管办分离补助经费项目综合评分为97.5分。

(二) 绩效目标完成况 1.执行率情况

管办分离补助经费项目公开预算财政拨款资金50万元，实际支出金额50万元，执行率100%。

2.完成的绩效目标

2022年度管办分离补助经费项目50万元，全部用于保障学校日常运转，弥补日常公用经费、教学教务经费缺口。2022年度共设置8个绩效指标，完成绩效目标的指标有7个，质量指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、满意度指标等全部达标或超额完成。

3.未完成的绩效目标

时效指标年初目标值是保证单位1-12月正常运转，实际完成指标是保证单位3-11月正常运转。

( 三 ) 存在的问题和原因

我校预算绩效指标编制亟待进一步加强，存在部分指标编制不具体，指标编制不能完全反映项目实际产出和效益的问题。

( 四 ) 下一步拟改进措施

进一步完善绩效指标体系。设置的绩效目标应当符合以下要求：一是绩效目标保持创新。目标设置要及时，保留原来合理绩效目标的同时，根据年度实际活动设置合理的新目标。二是绩效目标准确。绩效目标设置要与计划期内的计划数和目标数匹配，根据年度预算，准确制定年度绩效目标。

2022年度市体校项目自评表

项目单位（盖章）： 黄石市体育运动学校（市体育中学）                 

主要领导签字：                           填报日期：2023.7.6