黄石市体育运动学校（体育中学） 2024 年度部门决算

黄石市体育运动学校（体育中学）

2024年度部门决算

目    录

第一部分  黄石市体育运动学校（体育中学）概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 黄石市体育运动学校（体育中学）2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市体育运动学校（体育中学）2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市体育运动学校（体育中学）概况

一、部门主要职责

主要职责是开展九年制初中阶段教育和中等体育师资力量教育工作，培养社会体育和群众体育骨干力量；进行全市青少年体育运动训练，为国家培养高水平体育后备人才；组织青少年体育代表队参加全国、全省体育比赛；抓好全民健身运动，积极推广全市中小学体育活动，并提供运动咨询、技术指导和场地服务。

二、机构设置情况

学校系全额拨款事业单位，共设 5 个职能科室：党政办公室、训练科、政教科、体科所、后勤管理科。学校编制数 61 个，现有在职职工59人、退休职工41人。其中教练员30人、文化教师6人，科研员3人。具有高、中级职称的教练员和文化教师 26 人，享受国务院特殊津贴1人，湖北名师1人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2178.23万元。与2023年度相比，收、支总计增加111.46万元，增长5.4%,主要原因是一般公共预算收入的增加，2023年12月新进一名同志、2024年7月新进两名同志、2024年10月转入三名同志，导致人员经费的增加，支出也相应增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计2178.23万元，与2023年度相比，收入合计增加111.46万元，增长5.4%。其中：财政拨款收入2149.28万元，占本年收入98.7%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入28.96万元，占本年收入1.3%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2178.23万元，与2023年度相比，支出合计增加111.46万元，增长5.4%。其中：基本支出1366.75万元，占本年支出62.7%；项目支出811.49万元，占本年支出37.3%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2149.28万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加100.55万元，增长4.9%。主要原因是2024年度一般公共财政拨款增加，2023年12月新进一名同志、2024年7月新进两名同志、2024年10月转入三名同志，人员经费与公用经费的增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1733.83万元，比2023年度决算数增加257.03万元,增加主要原因是2024年度一般公共财政拨款增加，2023年12月新进一名同志、2024年7月新进两名同志、2024年10月转入三名同志，人员经费与公用经费的增加。政府性基金预算财政拨款收入415.45万元，比2023年度决算数减少156.48万元。减少主要原因是每年体彩公益金指标金额下达时间的不可预见性，年底未能及时支付。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加（减少）0万元。决算数保持不变的主要原因是本年及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1733.83万元，占本年支出合计的79.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加257.03万元，增长17.4%,主要原因是2023年12月新进一名同志、2024年7月新进两名同志、2024年10月转入三名同志，人员经费与公用经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1733.83万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）1503.49万元，占86.7%。主要是用于初中教育1416.75万元（工资福利支出1277.64万元；商品和服务支出119.39万元；对个人和家庭的补助支出14.81万元；资本性支出4.91万元）；高中教育56.64万元（对个人和家庭的补助支出56.64万元）；中等职业教育30.1万元（商品和服务支出28.8万元；对个人和家庭的补助1.3万元），用于贫困学生助学金和学校正常运转的公用经费。

2.文化旅游体育与传媒支出类支出230.34万元（其中体育竞赛212.34万元；体育场馆18万元），占13.3%。主要是用于体育项目训练、比赛、器材采购等方面的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1339.32万元，支出决算为1503.49万元，完成年初预算的112.3%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为 1339.32万元，支出决算为1416.75万元，完成年初预算的105.8%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2023年12月新进一名同志、2024年7月新进两名同志、2024年10月转入三名同志的人员经费和公用经费均不在2024年度年初预算经费内，2024年度追加了相应经费。

（2）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为 0万元，支出决算为56.64万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数主要是我校退休人员统筹待遇人员经费未安排年初预算数，年底通过教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）下达。

（3）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为 0万元，支出决算为30.1万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该款项为中职免学费和中职助学金，年初未列预算。

2.文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）年初预算为0万元，支出决算为212.34万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：该款项为体育奖励经费，年初未列预算，年中追加后通知资金批复下达并完成使用。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）年初预算为0万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2024年增加场馆运行经费预算18万元，用以弥补经费缺口，故支出决算数大于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1366.75万元，其中：

人员经费1292.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。

公用经费74.3万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入415.45万元，本年支出415.45万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：其他支出。支出决算为415.45万元，主要用于、体育训练（教学、训练器材采购等训练条件改善）、体育竞赛（在校学生、运动员参赛等）、体育培训（教练员、教师培训、交流、观摩等）等方面的支出。 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为4.2万元，支出决算为4.2万元，完成全年预算的100%。较上年增加1.04万元，增长32.9%,决算数持平全年预算数的主要原因：本着严格控制，量入为出，厉行节约的原则，严格控制支出没有超预算。决算数较上年增加的主要原因：因奥体新体校建设事宜等外勤任务量增加，导致车辆燃油、维修成本增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数与全年预算数一致，无增减变化。决算数较上年无增加（减少）。

2.公务用车购置及运行费全年预算为4万元，支出决算为4万元，完成全年预算的100%；较上年增加1.15万元，增长40.4%。决算数持平全年预算数的主要原因：本着严格控制，按预算执行，未超控制数。决算数较上年增加的主要原因：因奥体新体校建设事宜等外勤任务量增加，导致车辆燃油、维修成本增加。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出4万元，主要用于车辆燃油、维修保养、车辆保险等费用。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成全年预算的100%，较上年减少0.11万元，下降35.5%。决算数持平全年预算数的主要原因：本着严格控制，按预算执行，未超控制数。其中：

国内公务接待支出0.2万元，接待对象主要是省体育总局和省体科所，主要是开展射击竞技资格审查安全检查和调研工作。2024年共接待国内来访团组2个，16人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

我单位无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额2.96万元，其中：政府采购货物支出2.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.96万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，单位共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，主要是应急保障用车；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金50万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，资金使用取得了较好的效益。资金管理水平得到了进一步的提高。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，较好地完成了2024年单位整体支出绩效目标。一是强化各项服务功能，保障了学校的日常运转。二是精心选才悉心施教，稳固后备人才培养，为高水平完成新周期输送目标任务打下坚实基础。三是推进中职办学发展，全力提高办学质量。四是紧紧围绕各项目的工作目标，本着措施有力、目标明确、切实可行、扎实推进的原则，推进各项目按计划进展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

管办分离补助经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完成了2024年度参加冬夏训运动员目标任务和运动员保障工作；二是保障学校正常运转，巩固高水平体育后备人才基地建设；三是提高学校社会知名度、带动黄石竞技体育的发展。发现的问题及原因：近年来我校招生人数情况较好，教学教务开支增大，没有专项经费渠道保障，导致管办分离补助经费缺口逐年扩大，影响我校正常运转。下一步改进措施：建议市财政酌情考虑我校的实际困难和发展情况，对学校管办分离补助经费补给予更大的支持，为进一步巩固高水平体育后备人才基地建设提高保障、为体育后备人才培养提供可持续发展基础。

（三）绩效评价结果应用情况

单位绩效评价结果应用情况。至单位决算公开时已经加强项目规划、绩效目标管理、加强项目管理等。一是将绩效评价结果作为以后年度编制单位预算和安排资金的重要依据，综合考虑2024年预算执行情况和本年度工作计划的基础上，做好下一年度预算规划，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，提高预算的合理性和准确性。二是绩效目标要保持创新。目标设置要及时，保留原来合理绩效目标的同时，根据年度实际活动设置合理的新目标。

单位绩效评价结果拟应用情况。至单位决算公开时还应进一步完善绩效目标管理、加强项目管理等。在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进行梳理完善，完成绩效指标编制自评工作，建立项目绩效考核机制，促进项目产出及效益提升，将绩效管理工作落到实处。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的单位参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

我单位无此项内容。

第四部分   其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市直财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市直财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市直财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)。

2.教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）体育竞赛（项）。

4.文化旅游体育与传媒支出(类)体育（款）体育场馆（项）。

5.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)   基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

我单位无其他专用名词。

第六部分  附件

2024年度黄石市体校项目自评表